En data 27 d'abril de 2021, el Consell de Ministres va aprovar el Reial Decret-Llei 7/2021 pel qual es transposa a l'ordenament jurídic espanyol determinades directives de la Unió Europea que enforteixen la Prevenció del Blanqueig de Capitals i Finançament del Terrorisme (PBC i FT) , reforcen els mecanismes de solvència i resolució d'entitats de crèdit i milloren el funcionament del mercat interior.
Pel que fa a la matèria de la PBC/FT, mitjançant aquest Reial decret llei es transposa a la normativa espanyola la Directiva 2018/843 (coneguda com "Cinquena Directiva"), que perfecciona els mecanismes de control i millora la transparència i disponibilitat de la informació. Les principals novetats que incorpora l'esmentada norma són les següents:
- Nous subjectes obligats a la normativa de PBC/FT. Destaquen particularment els proveïdors de serveis de monedes virtuals i els proveïdors de serveis de custòdia de moneders electrònics o de salvaguarda de claus, així com els promotors immobiliaris i els que exerceixin professionalment activitats d'agència, comissió o intermediació en arrendaments de béns immobles que impliquin una transacció per una renda total igual o superior a 120.000 euros anuals o 10.000 euros mensuals.
- Reforç del sistema d'identificació dels titulars reals de les persones jurídiques: es disposa la creació d'un Registre únic de la titularitat real al Ministeri de Justícia, que centralitzarà la informació disponible al Registre Mercantil i en el Consell General del Notariat. Aquest nou sistema registral permetrà l'intercanvi d'informació amb altres països de la Unió Europea i facilitarà l'accés públic a aquesta informació.
- S'estableix el deure per als subjectes obligats de sol·licitar aquesta informació registral en les seves relacions de negocis amb persones jurídiques, i el deure per a les persones jurídiques i entitats sense personalitat jurídica d'obtenir, conservar i actualitzar la informació de la seva titularitat real i proveir-la a autoritats i a subjectes obligats quan així es requereixi.
- S'amplia les obligacions de declaració en el Fitxer de Titularitats Financeres a les caixes de seguretat i a tots els comptes de pagament.
Aquest Reial Decret-Llei va entrar en vigor el dia 29 d'abril de 2021 (un dia després de la seva publicació al BOE), amb excepció del relatiu al Registre de Titularitats Reials, que necessita desenvolupament reglamentari.
Font: Bonet Consulting